Beneficiario Controlador en la Empresa
Peligros de ignorar al Beneficiario Cotrolador
Este webinar del Instituto Escadia presentó información sobre la figura del beneficiario controlador en México y su relación con las obligaciones fiscales. Aquí los puntos principales:
Presentación del Expositor: El contador Humberto Chávez, especialista en impuestos, fue el ponente, aportando experiencia y conocimiento sobre el tema desde la normativa fiscal.
Tema Central: El beneficiario controlador es la persona que ejerce el control final sobre una empresa o fideicomiso. Esta figura es clave para la transparencia y combate de la evasión fiscal y el lavado de dinero, de acuerdo con las recomendaciones de la GAFI.
Marco Legal: A partir de enero de 2022, el Código Fiscal de la Federación en México regula la obligación de las empresas de identificar, verificar y conservar información de sus beneficiarios controladores. Las sanciones por incumplimiento pueden oscilar entre 500,000 y 2 millones de pesos, según el tipo de falta.
Requisitos de Documentación: La ley exige que se mantenga una amplia documentación que incluya datos personales, registros de propiedad, y cualquier relación con la empresa que permita controlar decisiones. Este manual de beneficiario controlador debe incluir procedimientos y políticas para actualizar esta información continuamente.
Responsabilidades: Además de las empresas, los notarios, corredores públicos y otros involucrados en la constitución de personas morales deben mantener actualizada la información relacionada con los beneficiarios controladores.
Dudas y Preguntas: Durante el evento, se discutió la aplicabilidad de esta regulación en fideicomisos, así como en diversas figuras legales que participan en la administración de bienes.
Cierre y Material: El Instituto Escadia enviará la presentación y grabación del evento a los asistentes interesados.
En resumen, el webinar subrayó la importancia de identificar y documentar a los beneficiarios controladores en cumplimiento de las normas fiscales mexicanas, promoviendo así la transparencia y el combate al lavado de dinero y la evasión fiscal.
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